Междубанковите заеми са... Понятие, определение, особености на отпускането и лихвените проценти по кредитите

Ресурсните центрове работят не само с обикновени граждани, но и с големи компании и длъжностни лица. Те също така развиват взаимноизгодно сътрудничество с други субекти, формирайки т.нар. пазар на междубанкови заеми.

Как се осъществява процесът на взаимна защита, какви видове рефинансиране са известни и какви са техните характеристики? Отговорите на тези и много други въпроси по темата можете да прочетете нататък.

Понятието за междубанкови кредити

Междубанковите заеми са заеми, които се отпускат от един орган на друг. Те имат за цел да регулират платежоспособността (ликвидността) на последните. Централната банка се счита за основен спонсор на руския икономически пазар. Други търговски и публични организации са както кредитори, така и длъжници.

Междубанковите депозити (заеми) представляват доста голям механизъм на. Същността на нейното функциониране е извършването на еднотипни дългови транзакции и пласиране на заеми в други банки. С други думи, в случай на недостиг на ресурси, фирмата придобива активи на кредит за предварително определен период от време. В случай на излишък, тя предлага активите за продажба на други представители.

Междубанковите заеми обикновено се отпускат за кратък период от време. Според стандартната кредитна линия парите могат да бъдат отпуснати за 1, 2, 9, 14 и дори 90 дни. Трябва да се има предвид, че ако страните по сделката се споразумеят, срокът на заема може да бъде удължен с до година и половина.

Практически аспект

Споразумение за рефинансиране може да бъде постигнато чрез индивидуални преговори или чрез посредник. Следващата стъпка е сключването на правно заверен договор.

Търговските структури на Руската федерация, които най-често се обръщат към Централната банка на Русия за междубанкови заеми, се спонсорират по два метода: първият се състои в отпускане на парите по строго определен график, а вторият се извършва на базата на банкови търгове.

По този начин механизмът, в който участват няколко субекта, е своеобразен източник, който им позволява да постигнат споразумение на взаимноизгодна основа чрез сътрудничество, след което могат да запазят и поддържат собствената си платежоспособност.

Пазар на междубанково кредитиране

Един от основните компоненти на междубанковия пазар е междубанковият пазар. Тя се състои от определени парични операции, извършвани от Централната банка и други органи. Заемите, които се отпускат на банкови клонове, се наричат управлявани пасиви. Заслужава да се отбележи, че в този случай самата институция е активен агент: тя получава средства чрез пряко обръщане към представител на финансовия център.

По този начин междубанковият пазар (междубанкови операции) действа като спонсор на много икономически дейности. Подпомага тяхната ликвидност и стабилност.

Междубанков валутен обмен

Функционирането на междубанковата кредитна борса в Руската федерация може да се определи като слабо развито и ограничено. На първо място, това може да се обясни с недоверието, което възниква между партньорите.

Анализът показва, че 90 % от заемите, отпуснати от публични и търговски кредитори, са за период от една седмица. Може да се заключи, че междубанковият кредитен пазар е структура, която функционира изключително в сферата на кореспондентските отношения. Това е въпрос на абсолютен краткосрочен подход. А нивото на доверителните отношения на този пазар е минимално.

Взаимният обмен на пари трябва да се разбира като важен компонент на финансова пирамида. Струва си да се знае, че тя напълно гарантира своевременното разпределение на наличните средства между кредитните институции, както и установява ефективността на руската банкова система. Освен че рефинансирането означава подкрепа за функционалното състояние на конкретна банкова институция, то стабилизира икономиката на страната, за която позицията на всяко дружество е от изключителна важност.

Съществува специален механизъм за отчитане на междубанковите заеми, които се характеризират с кратък срок на заема. Максималният му лимит се определя от референтния лихвен процент за овърнайт депозити, а минималният лимит е сумата по овърнайт депозити "tom next" на Централната банка на страната.

Представените показатели са включени в групата операции за постоянен достъп. Те се прилагат усвояване и поддържане на ликвидността на институциите на адекватно ниво. Долната и горната граница на лихвените проценти по междубанковите кредити могат да бъдат коригирани от централната банка както индивидуално, така и чрез симетрично изместване на минимален и максимален граници.

Класификация

Междубанковата кредитна категория е вид парична система, която позволява на банковите институции, които са партньори, да развиват взаимноизгодно сътрудничество и да организират безпроблемно обслужване на собствените си клиентски бази.

Според критериите за организационни характеристики на рефинансирането междубанковите кредити се класифицират съответно. Следователно срочните заеми са парични заеми, в чийто договор е посочена окончателната, точна дата на погасяване на дълга. Кредитът до поискване е вид кредит, който представлява специална сделка. Той превръща конкретния срок за връщане на заетите пари в неопределен, с други думи, кредиторът има право да поиска връщането на парите, когато пожелае.

Класификация според критерия за плащане

Съществуват различни видове заеми до заплата: пазарни заеми, заеми с по-висок лихвен процент и преференциални заеми. Първата от тях възниква въз основа на пазарното търсене и предлагане, които се формират в момента на отпускане на заема. По-високият лихвен процент по междубанковите кредити се дължи на възможните рискове, свързани с отпускането на средства на определен бизнесмен. Преференциалното кредитиране се използва доста рядко. Той се счита за един от компонентите на диференцираното решение.

Обезпечението на заема

Обезпечението на заема трябва да се разбира като вид кредитиране, основано на залог на имущество, по отношение на частта, която е заложена в рамките на финансовия център. Прието е да се разграничават следните видове кредити:

• осигурени;
• частично обезпечени;
• необезпечен.

Според статистиката повечето междубанкови заеми са необезпечени.

Документи за изготвяне на заем

Освен това е препоръчително да се разгледа въпросът за междубанковия заем. Заслужава да се отбележи, че потвърждението на взаимодействието между двете банкови структури е подписването на общо споразумение (договор за заем).

Например, банката, която се счита за кредитополучател, трябва да предостави на служителите на кредитора следния набор от документи:

• писмо за кандидатстване;
• Документи, които съдържат информация за банката кредитополучател: нейното финансово състояние, размер на активите и т.н;
• копие от устава на банковата институция и от финансовия лиценз;
• документ с подписи и печати, който служи като доказателство за решението на служителите относно заема;
• документ, който свидетелства за рентабилността или не на структурата на банката;
• документ, който доказва дейността на кредитната институция, която очаква да получи заема, и който уведомява заемодателя за броя на заемите, отпуснати на клиенти, като посочва и броя на партньорите, които са вложители.

Освен това служителите на издаващата институция могат да поискат извлечения от някои от сметките за междубанкови кредити, балансови позиции за предходната година и към момента на подаване на заявлението.

Методи за обработка на заеми

Договорът за заем следва да се разглежда като начин за отпускане на заем, който се използва за еднократна сделка. Това се случва, когато липсва доверие между кредитора и кредитополучателя, тъй като те все още не са си сътрудничили.

Тук периодът на рефинансиране обикновено варира от една седмица до един месец. Струва си да се отбележи, че според резултатите от индивидуалните преговори тя може да бъде по-висока.

Представителите на банковите институции обикновено се договарят предварително по телефона или по имейл, след което всички договорени детайли се документират, юридически оформят и удостоверяват.

Договорът за междубанков заем включва информация за

• размера на заема, който кредитополучателят желае да вземе;
• срока на заема;
• нивото на лихвения процент;
• отговорността за условията на сделката и т.н.

Лихвеният процент, посочен в договора, се определя в деня на изготвяне на документа въз основа на преобладаващото ниво на финансовия пазар по това време. Договорът за заем, потвърден с печати и подписи, е юридически документ. Той се използва като основание за съдебни производства, свързани с неплащане на заети пари.

Общото споразумение, което показва извършването на сделки на финансовия пазар, се счита за втория метод за отпускане на заем. Този документ е вид формуляр, който определя техническите аспекти на извършването на финансови кредитни операции.

Счетоводно отчитане на междубанкови заеми

Освен това е целесъобразно да се разгледа въпросът за счетоводното отчитане. Предоставените междубанкови кредити се записват по сметка 320 "Депозити и кредити, предоставени на кредитни институции" в банката кредитор.

Заслужава да се отбележи, че в деня на отписване на средствата от кореспондентската сметка на банковата институция, която действа като кредитор (ако няма кореспондентски отношения от пряк тип между банките), или внасянето им в сметката LORO на длъжника, са уместни следните записи

• позиция 32001-32010 "Депозити и кредити, предоставени на кредитни институции.
• Kt 30102 "Кореспондентски сметки на кредитни организации в Банката на Русия. Това е дебитиране на средства от кореспондентската сметка на институцията кредитор.
• Dt 32001-32010 "Депозити и кредити, отпуснати на кредитни организации.
• Kt 30109 "Кореспондентски сметки на кредитни организации на банки кореспонденти". Кредитиране на пари по сметка LORO на длъжник.

В предприятие, което е кредитополучател, получените междубанкови кредити се записват по сметка 313 "Депозити и кредити, получени от кредитни организации от кредитни организации".

В случай че кредитополучателят получи междубанков кредит, записванията са уместни:

• Dt 30102 "Кореспондентски сметки на кредитни организации в Банката на Русия.
• Kt 31301-31309 "Кредити и депозити, получени от кредитни институции от кредитни институции. организации".

През първите тридесет дни лихвата за ползване на междубанковия кредит се изчислява както в банката кредитополучател, така и в институцията кредитор. Струва си да се отбележи, че начислените лихви се отразяват в окончателния размер на работен ден Този месец. Прилагат се следните вписвания:

• Dt 70606 "Разходи".
• Kt 47426 "Задължения за плащане на лихви". По правило за размера на лихвата, начислена в институцията заемополучател.
• Dt 47427 "Вземания по лихви".
• Kt 70601 "Приходи". По правило размерът на лихвата, начислена от институцията, действаща като заемодател.

Последната част

И така, разгледахме понятието, определението, условията на междубанковите кредити. В заключение е необходимо да се отбележи, че в момента Централната банка на Руската федерация предоставя на други финансови институции следните вписвания кредити по залог на ценни книжа.

И така, нека да обобщим. Първият етап е подаването на документи за междубанкови заеми. След подаване на заявлението за кредит банката кредитор оценява кредитополучателя, анализира неговата платежоспособност и ликвидност към момента на обработката на кредита, извършва проверка на подадената информация и т.н. Струва си да се отбележи, че положителната реакция се влияе благоприятно от близките контакти с големи, представителни икономически субекти, чиято репутация по правило играе ролята на обезпечение. Когато кредитополучателят бъде одобрен, се изготвя и подписва договор за кредит. Напр. средствата се превеждат по текущата (кореспондентска) сметка.

Съществува и втори етап на сътрудничество. Извършва се след прехвърлянето средства. Това се отнася до редовното отчитане от страна на институцията кредитополучател пред кредитора. Тази информация се отнася до целевото използване на рефинансирането. За предоставящата помощ институция е от изключителна важност заетите средства да бъдат инвестирани в икономическата и финансовата сфера и да генерират печалба възможно най-бързо. Това е единственият начин длъжникът да си възстанови тези парични активи, без да губи твърде много от собствената си ликвидност и във възможно най-кратък срок.

Следва да се отбележи, че системата за междубанково кредитиране в Руската федерация беше неблагоприятно засегната от световната икономическа криза. След нея състоянието на паричния пазар се влошава значително. Нейната ефективност се характеризира с темпове, които се отразяват в икономиката чрез специални показатели. Сред тях е важно да се отбележи следното:

1. MIBOR е средноаритметична величина от броя на лихвените проценти по рефинансиране, предоставени от финансовите единици.
2. MIBID - искане за придобиване, с други думи, лихвеният процент, при който банковите институции са готови да станат собственици на междубанковия заем.
3. MIACR. Следва да се знае, че тази цифра показва действителния среден лихвен процент за заеми за практикуване.

Заетите средства се изплащат еднократно по кореспондентската сметка на банката кредитор в края на срока на заема. Необходими имайте предвид, че предсрочно погасяване на заема Възможно само след писмено съгласие на издаващата институция.