Правни рискове: основни понятия, видове, категории, застраховки

Правните рискове са възможни събития, които не са били предвидени от страните по сделката, юридическото лице или предприемача и които засягат резултатите от тяхната дейност. Как да коригирате Оценяване на тези рискове? Как да ги сведете до минимум? Следващите отговори на тези и други въпроси по темата.

Рискове, свързани с юридическо лице

Нека първо да изброим всички възможни рискове в правната дейност:

• Обективни или контролируеми: природни, криминални, технически.
• Субективни или неуправляеми: договорни, маркетингови, финансови, правни, политически.

Както виждаме, темата на нашия разговор е само една категория сред рисковете, с които могат да се сблъскат както юридическото лице, така и физическото лице предприемач.

Източници на концепцията

Нека се позовем на член 2.1 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Предприемачеството (както самостоятелно предприемачество, така и учредяване на дружество) се дефинира тук като дейност, извършвана на собствен риск и насочена към получаване на редовен доход чрез извършване на работа или продажба на стоки, за предоставяне на услуги, на различни видове недвижими имоти, както недвижими, така и движими.

Въз основа на това определение дори притежаването на бизнес е рисково начинание. На първо място, тъй като бизнесменът може само да предполага степента на рентабилност на своята професия, успехът на продължаването на бизнеса.

А по-голямата част от правните рискове възникват в момента на сключване на споразумения, договори или сделки от какъвто и да е вид.

Правна дефиниция

Какво ще кажете за руското законодателство относно? Не съществува точно определение на правните рискове, свързани с. Единственият документ, на който може да се разчита по този въпрос, е препоръчителното писмо на Централната банка на Руската федерация от 30.06.2005 № 92-Т "За организацията на управлението на правния и репутационния риск в кредитните институции и банковите групи".

Той определя общите рискове, които могат да повлияят на възприемането на организацията от страна на клиента и контрагента принципи на работа Банковите организации да идентифицират и проучват въздействието на правните рискове както върху рентабилността на сделките, така и върху репутацията на компаниите. Въпреки че кръгът на получателите на настоящото писмо е ограничен, повечето от препоръките в него са универсални. Те могат да бъдат прилагани по аналогия при различни транзакции и от нефинансови институции и предприятия.

Определение

И така, точка 1.Препоръка № 92-Т от горепосоченото писмо № 1 се отнася до правните рискове като вероятност от загуби или други негативни последици от дадена сделка отрицателно въздействие върху възприемането на организацията от нейните клиенти и контрагенти. Това определя вероятността от увреждане на имиджа на компанията.

Параграф 2.1 от настоящото писмо разделя всички правни рискове на две категории. Те са вътрешни и външни. Нека ги разгледаме по-подробно.

Вътрешна група

Следните рискове се считат за вътрешни (правни) рискове за дадена компания

• Несъответствие на дейностите, учредителните документи и практиките на дружеството или организацията с действащите правни изисквания и норми.
• Неефективна организация на дейността на правните отдели на дружеството, липса на подходяща координация с управленския екип, пренебрегване на необходимостта от правна експертиза при всяка сделка, груби юридически грешки при сключването на различни видове споразумения и договори.
• нарушаване от страна на организацията на условията на подписания от нея договор. Може да бъде принудително или умишлено. Например поемане на ангажименти, които са непропорционални на реалните възможности на компанията.
• Недостатъчно внимание към внедряването на технологични подобрения, въвеждането на електронна система за управление на документи, използването на различни интернет ресурси за бизнес кореспонденция, преговори с контрагенти, участие в конкурси и търгове.

Външна група

Външната категория рискове на юридическото лице включва следното:

• Обстоятелства извън контрола на страните по сделката. Те включват законодателни промени и корекции, въвеждане на нови или по-високи данъци, по-строги изисквания за дейностите, извършвани от дружеството.
• Както неволно, така и умишлено неизпълнение от страна на контрагентите.

Мерки за свеждане до минимум

Рисковете на юридическото лице са явление, чиято вероятност за настъпване може да бъде сведена до минимум, ако не и елиминирана. Основните организационни мерки в тази ключова област са следните:

• Идентифициране на основните и второстепенните рискови фактори при сключване на сделки, като се отчита основният вектор на дейността на дружеството.
• Определяне на критериите за допустимост на риска при подписване на договора. Определяне на условията, в която тя може никога да не бъде сключена, въпреки привлекателността на офертата.
• Определяне на отговорно лице (или няколко лица, като се определят векторите, за които те отговарят), чието задължение ще бъде да оценява правните рискове и да свежда до минимум тяхното проявление.
• Създаване на структура за взаимно докладване на възможни рискове между ръководството на организацията и нейния правен отдел и други заинтересовани отдели.
• Определяне на процедурата, чрез която правните рискове се отделят от другите видове рискове - производствени, кредитни, финансови и други.
• Създаване на система за мониторинг, оценка на риска във връзка с като организацията, нейните клиенти, партньори.
• Създаване на система за контрол, която да следи дейностите на правния отдел и на други специалисти, които пряко или косвено участват в сделки, подписване на договори и др.
• Застраховане на правни рискове. Тъй като те могат да доведат до най-негативните последици. Много далновидни организации се стремят да се застраховат срещу такова застрахователно събитие. Трудността тук се състои в това, че е необходимо да се предвидят всички ситуации, при които правните рискове оказват значително въздействие върху резултата от дейностите, общото състояние на организацията.

Мерки за свеждане до минимум на рисковете, които са извън контрола на дружествата

Продължаване на разглеждането на правната категория на рисковете за дейността на юридическото лице. Що се отнася до външните рискове извън контрола на дружеството, законодателството предлага следните мерки за тяхното минимизиране:

• Редовно наблюдение на промените в законодателството от страна на юридическия съветник.
• като взема предвид в своята дейност периода между приемането на даден правен акт и влизането му в сила.
• Редовно наблюдение на новините и медийните съобщения относно работата на държавните органи, които по един или друг начин оказват влияние и регулират дейността на дружеството.
• Ако има голяма вероятност държавата да предприеме определени регулаторни мерки, дружеството трябва да се споразумее за възможните последици, преди да сключи сделка със своя контрагент, или да формализира по някакъв начин тази вероятност в условията на договора. Радикална мярка е въздържането от сключване на договор до влизането в сила на важна правна разпоредба.
• Ако има голяма вероятност от увеличаване на налозите към държавната хазна, включете предварително сумата на увеличението в цената на сделката.

Оценка при сключване на договори

Какви други рискове за правния субект могат да бъдат свързани със сътрудничеството с контрагентите? Тяхната оценка се затруднява от факта, че счетоводната информация е скрита от трети страни, т.е. често е невъзможно да се разбере размерът на печалбата, разходите, собствения капитал, задълженията/вземанията на партньора.

В законодателството се препоръчва правните рискове в този случай да се оценяват, както следва

• Справка с публично достъпна информация от регистрите, Единния държавен регистър на юридическите лица, държавните бази данни за участието на партньора в търгове и конкурси, инвестиционни проекти.
• Проучване на информация от съдебните органи относно естеството и размера на правните и финансовите претенции към контрагента, броя на висящите дела, в които е участвал партньорът.
• да се обърне към ресурсите на прокуратурата, ФСБ, Инспекцията по труда. Тук можете да разберете дали компанията има задължения към държавния бюджет, други изпълнители и собствените си служители, както и да научите за искове и жалби относно работата на партньора ви, одити и други мерки за контрол.
• Проучване на информацията, предоставена в медиите, архивите на рекламните кампании на партньора. Да разберете за разширяването на дейностите, промените в представената продуктова гама.

Мерки за свеждане до минимум на вътрешните рискове

А сега няколко практически съвета как да се справите с вътрешните правни рискове. Те са насочени главно към подобряване на квалификацията на служителите, като ги насърчават да бъдат по-отговорни за собствените си задължения. Това са следните елементи:

• Определение за ясен Изисквания за компетентност Лични и бизнес качества на служителите.
• Своевременно разработване и съобщаване на всеки от работниците на техните длъжностни характеристики, списъци със задължения и права, начини на взаимодействие с колегите и ръководството.
• Стриктно изискване към служителите да спазват стриктно правилата за работа с търговски и лични тайни и професионалната етика.
• Редовно назначаване на служители в опреснително обучение.
• Възлагане на подходящи материални стимули за добросъвестна работа.

Технически мерки

И накрая, могат да бъдат предприети редица чисто технически мерки за намаляване на правните рискове за всяко дружество:

• Уеднаквяване на текстовете и формите на договорите, сключени от организацията.
• Създаване на продуктивна система за регистриране и съхраняване на всички предварително сключени договори и споразумения.
• Анализ на качеството на прилагане на определени разпоредби, установяване на необходимостта от уточняване на клаузи в договорите.
• Създаване на удобна система за вътрешно съгласуване на бизнес документите, одобряването им от ръководството.
• Оптимизиране на натоварването на правния отдел.
• Осигуряване на редовен достъп на служителите до нормативни документи, актуална правна литература и информация за съдебната практика, които могат да бъдат необходими, полезни при изпълнение на служебните им задължения.

Правните (юридическите) рискове са само една категория рискове, с които може да се сблъска едноличен търговец или организация (юридическо лице). Те се разделят на вътрешни и външни в зависимост от дейността на дружеството и форсмажорните обстоятелства. Руското законодателство предлага ефективни мерки за тяхното неутрализиране и минимизиране, които са представени в настоящата статия.